上海企业所得税汇算清缴实战培训机构

2020年因为受到疫情的影响，国家发布了一系列企业所得税优惠的政策，那么这些政策在一定的程度上会对企业所得税处理产生影响，加之2021年新收入准则的全面执行，对2020年度汇算清缴也带来了新的业务处理变化和申报合规风险影响。

来到财务人员面前的问题就是，如何做好2020年度企业的所得税汇算清缴的准备工作？需要掌握哪些纳税风险知识？企业纳税申报的流程是什么？诺达**为您推荐以下专业的培训课程：

1、2021年是关于税收政策改革背景解读

2、掌握企业所得税汇算清缴必备常识

3、掌握企业所得税汇算清缴程序，做足充分准备

4、抓住收入、成本、费用和固定资产中存在风险问题并把握应对措施

5、企业所得税申报错误与会计差错调整

第 一部分：关于减税降费新政策解读及实际合规运用

一、防疫税收新政解析

（一）防疫财税重要新政解读

二、减税降费政策下发票如何规范使用

（一）协同管理的内涵

1、企业发票管理混乱引起的税收风险增加

2、企业业务发生证据缺失使企业多交冤枉税

（二）协同管理目标

（三）税控制度的重置可以确保企业经营管理的规范

（四）合同及发票风险控制及实务应对

第二部分：实际工作中如何做好内部风险控制，规避各种常见费用的涉税风险

一、各种常见费用发票等涉税问题分析，管理费用核算技巧

1、业务招待费等涉税问题分析

2、公司经常与客户一起出差考察业务，客户的一些机票等费用是否允许税前扣除？

3、公司业务人员出差时，是否一定需要取得餐饮发票才可以列支？

4、会议费、培训费的税务处理

5、会议费用和培训费用的纳税筹划要点

6、这一类发票成为每年税务稽查的重点

7、劳动保护费涉税问题解析

8、职工福利费的会计处理与纳税调整

9、职工餐饮食堂买菜没票如何处理

第三部分：所得税汇算无发票支出风险检查与应对

1、国税总局：汇算清缴再出新规定！资产损失不再报相关资料了！

2、资产损失税务检查与风险防控

3、企业所得税法的证据链问题

4、国家税务总局政策解读小额零星经营业务相应可按新的标准判断

5、区分证据类型：内部证据和外部证据

6、白条收据税务风险应对7、企业哪些票据问题会存在税务风险？

8、巧用跨期发票，避免多缴税

9、与取得收入无关的支出

10、不可在企业所得税税前扣除的8项支出

11、实际中，以下支出可以用白条和收据可以在企业所得税前扣除

12、实务问题解答

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哪些情况下需要企业所得税需要进行汇算清缴鉴证？

1.企业财产损失。纳税人向税务机关提出企业财产损失或金融企业呆帐损失税前扣除申请的。

2.房地产开发企业年度纳税申报。房地产开发企业在开发产品完工后，应在进行年度纳税申报时，附送中介机构对该项开发产品实际销售收入毛利额与预售收入毛利额之间差异情况的鉴证报告。

3.当年亏损超过10万元(含)的纳税人，附送年度亏损额的鉴证报告。

4.当年弥补亏损的纳税人。

5.本年度实现销售(营业)收入在3000万元(含)以上的纳税人，附送当年所得税汇算清缴的鉴证报告。

6.其他情况，诸如连续两年亏损、零申报等。

诺达**创办于2006年，总部设立在深圳，是一家专注于为企业提供金字塔结构化思维培训方案定制的服务商。目前业务范围已遍布全国各个省市，成员主要分布在北京、深圳、上海、南京、杭州、广州等地。经过16年的发展与沉淀，现已拥有丰富的师资资源并从中整合一批精英讲师，涵盖管理技能、职业素养、人力资源、生产管理、销售管理、市场营销、战略管理、客户服务、财务管理、采购物流、项目管理及国学智慧12个领域的品牌课程，帮助企业学员学有所成，学有所用，为企业发展提供源动力。