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法硕刑法辅导之洗钱的方式

　　(三)金融手段洗钱

　　利用金融手段洗钱，洗钱者头脑中的想法是：为一些看似合法的金融活动收益或一些金融转帐找出一些有足够可信度的理由，而洗钱就隐藏在这一看似合法的金融活动收益或金融转帐中。

　　1、通过国际资金借贷洗钱。犯罪组织的大量资金往往存在境外监管宽松的地区的某个银行里，要把那里的资金转回国内使用，简单的转帐显然容易引起国内监管部门的怀疑。于是，他们想出了更为巧妙的办法：在国内以自己拥有的一个公司的法人名义开设一个最初帐户，然后就可以合法地申请贷款了。下一步是以境外的存款作抵押向境外银行申请贷款，在监管宽松的地区这显然很容易办到。之后公司可能解散，贷款永远无法追回，接受了抵押的银行则把用作抵押的那笔存款收归己有。

　　在90年代初，这种洗钱方法经历了一个发展的黄金时期，在那个时期，以用于抵押为由进行存款在那些自由金融市场是轻而易举的事，而且那些银行会毫不迟疑地接受一些来自外国的存款担保。但今天，所有的银行都对洗钱的风险非常敏感了，这种方法只有通过更为巧妙的名目仅在某些地区能成功了。

　　2、通过金融市场洗钱。洗钱者经常这样利用金融市场进行洗钱：首先作成几笔意理性金融交易，以其收益掩盖赃钱的性质;其次重复运作，越来越多的赃钱混入其中;最后名正言顺地通过金融市场自由转帐。

　　赃款进入金融体系自由转帐后，可以用来进行证券投资。通常，经营买进和卖出证券业务的经纪业的每一笔交易，都可能为洗钱提供有利的掩护。

　　3、利用证券交易市场洗钱。对于洗钱者来说，许多因素使证券市场充满诱惑力。其一，证券市场的现金流动量很大，可以进行大量的买进和卖出交易，而且结算能够在短时间内完成。其二，证券经纪人士在一种竞争激烈的环境中进行交易，不可能客户账户上大量资金的来源表现出过分的关心。其三，通过股票的买进和卖出，假借交易可以减少洗钱的痕迹。其四，代理客户进行股票交易的经纪人很难保证履行“了解你的顾客”义务。