上海煤炭企业管控培训

**讲  煤炭企业全面风险管控存在的问题与对策

一、煤炭企业全面风险管控存在的问题

（一）内控体系设置不当风险

（二）风险管理意识淡薄

(三) 风险管理职能分散

(四) 风险管理制度建设不到位

(五) 风险管理组织机构不健全

二、解决煤炭企业全面风险管控问题的对策

（一）加强煤炭企业风险管理文化建设，提高企业进行风险管理的自觉性和主动性

（二）建立企业风险管理工作流程，全面规范企业风险管理工作

（三）注重事前防范和事后控制，加强企业风险管理的内部控制制度建设

（四）建立健全高效的企业风险管理组织体系，切实加强对企业风险管理的组织领导

三、露天煤矿深部开采运输系统存在的问题与对策

案例一   煤业集团全面风险管控

  第二讲  煤炭企业全面风险管控设计

  一、煤矿安全生产风险机制

（一）闭环管理机制

（二）三预六警机制

二、煤炭企业全面风险管控实施步骤

三、价值链基础活动的风险管控设计

（一） 作业的风险管控设计

（二） 进货后勤的风险管控设计

（三） 销售产品运输的风险管控设计

（四） 市场营销的风险管控设计

（五） 售后服务的风险管控设计

四、管理系统的风险管控设计

五、人力资源系统的风险管控设计

六、技术开发系统的风险管控设计

案例二  神华（煤炭板块）的全面风险管理                                                                      

第三讲  财务风险管控的基本程序

一、 确定财务风险管控基本目标

二、 财务风险分析

三、 财务风险控制                

第四讲  现金风险及管控

一、 现金风险分析

二、 现金风险控制

※现金管理风险与防范汇总表

第五讲  资金活动风险管控                                

一、资金活动风险控制的总体要求

二、筹资活动风险控制

 三、投资活动的风险控制

四、资金运营活动风险控制  

※资金活动关键控制点及其控制措施                                                                

  ※票据管理内部控制

  ※电子银行支付的内部控制

案例三  千万元财务窟窿，迁出内部控制惊天漏洞          

第六讲  付款业务风险控制设计及运行

一、付款业务概述

二、付款业务流程的主要风险及其控制措施

第七讲  应收账款风险管控

一、 应收账款风险分析

二、 应收账款的风险识别

三、 应收账款风险控制

案例三  CA公司的应收账款管理

第八讲  采购、存货风险管控

一、采购业务活动的主要风险

二、采购业务活动主要风险的控制措施    

案例四  价格昂贵的赝品水晶灯挂进新龙湾大酒店

三、存货风险分析

四、存货风险识别

五、存货风险控制

第九讲  固定资产风险控制设计及运行

一、固定资产取得与验收的风险控制设计及运行

二、固定资产技术改造风险控制设计及运行

三、固定资产处置风险控制设计及运行

四、固定资产抵押、质押

五、固定资产登记清册

案例五  利用职务之便骗取国有财产64万元

第十讲  无形资产风险控制设计及运行

一、无形资产管控流程

二、无形资产管理的关键风险控制点和控制措施

案例六  YXY商场的无形资产风险控制

第十一讲  销售业务风险控制设计及运行

一、销售业务风险控制流程

二、各流程的主要风险及管控措施

第十二讲  流动负债风险管控

一、流动负债风险分析

二、流动负债风险识别

二、流动负债风险控制

第十三讲  债务筹资风险管控

一、 债务筹资风险识别

二、 债务筹资风险评估

三、 债务筹资风险控制

※筹资环节风险与防范汇总表

第十四讲  项目投资风险管控

一、 项目投资风险识别

二、 项目投资风险评估

三、 项目投资风险控制

※ 投资管理风险与防范汇总表                                                                

案例七  煤矿巷道支护成本风险管控                

第十五讲  增值税风险管控

一、进项税额的风险防范

二、存货储备的风险防范

三、销项税额的风险防范

四、规避取得虚开增值税专用发票的风险

第十六讲  全面预算管控

一、全面预算主要风险

二、全面预算主要风险的控制措施  

案例八  山西潞安矿业集团王庄煤矿全面预算管理

第十七讲  业务流程与涉税政策掌握不够的风险管控

一、 投资业务流程中的涉税风险

二、 日常业务流程中的涉税风险

三、 对税收政策缺乏系统性把握的涉税风险

四、 对有关涉税事项不能全面理解的涉税风险

五、 对有关说收优惠政策的运用和执行不到位的涉税风险

六、 对税收筹划的要求片面的涉税风险

第十八讲  操作者自身因素的影响

一、 投资人法治意识淡薄

二、 管理制度不当对员工思维的影响的风险管控

三、 组织屏蔽对员工思维的影响

四、 角色定位对员工思维的影响

五、 工作经验对事项处理的影响

第十九讲  涉税风险规避策略

一、 建立正确的税收意识

二、 建立企业内部避险机制

三、 完善外部**机制