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证券从业
发布时间： 2016年06月13日
第七章 基金的估值、费用与会计核算
知识点一：基金资产估值的概念
指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行重新估值，进而确定基金资产公允价值的过程。
基金资产净值=基金资产总值－基金负债
基金份额净值=基金资产净值/基金总份额
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