1.某企业从银行借入1年期的短期借款。银行要求的补偿性余额的比率为8%，借款利率为6%，采用贴现法付息。借款手续完成后，该笔借款实际可使用的资金为172万元。则该企业从银行借款的金额是()万元。
A.198
B.200
C.202
D.204
[答案]B
[解析]172(万元)=该企业从银行借款的金额×(1-8%)-该企业从银行借款的金额×6%，该企业从银行借款的金额=200万元
2.相较于紧缩的流动资产投资策略，宽松的流动资产投资策略的特点是()
A.短缺成本和持有成本均较低
B.短缺成本和持有成本均较高
C.短缺成本较高，持有成本较低
D.短缺成本较低，持有成本较高
[答案]D
[解析]宽松的流动资产投资策略的特点是维持较高的流动资产对销售收入的比率，企业将保持高水平的存货、应收账款和现金余额，流动资产短缺的成本较低。但由于持有流动资产的数量较多，所以持有成本较高。
3.与交易性需求所需现金的多少无关的因素是()。
A.销售的季节性更替
B.企业从供应商处获得商业信用条件的宽严程度
C.企业向客户提供商业信用条件的宽严程度
D.企业临时融资能力
[答案]D
[解析]企业临时融资能力的强弱与预防性需求所需现金有关。
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